Krótka odpowiedź
W przykładzie producent finansuje faktury dla sieci za 300 000 zł miesięcznie z terminem 60 dni (koszt ok. 4 973 zł miesięcznie) i dodatkowo korzysta z faktoringu odwrotnego na zakup surowców za 120 000 zł miesięcznie, wydłużając sobie płatność o 60 dni (koszt ok. 2 015 zł).
Sytuacja firmy
Spółka produkuje przetwory warzywne i sprzedaje je jednej ogólnopolskiej sieci handlowej – ok. 300 000 zł faktur miesięcznie z terminem płatności 60 dni. Surowce (warzywa, słoiki, etykiety) kupuje za ok. 120 000 zł miesięcznie u kilku dostawców, którzy oczekują zapłaty w 14 dni. Między zapłatą za surowce a wpływem od sieci mija więc około 46 dni, a w sezonie zbiorów zakupy rosną kilkukrotnie. Dane przykładowe.
Dłuższe terminy płatności w transakcjach między firmami ogranicza ustawa o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych – zasady opisujemy w artykule o terminach zapłaty w transakcjach handlowych.
Wybór rodzajów faktoringu
Firma łączy dwa rozwiązania:
- faktoring faktur dla sieci z regresem – sieć jest dużym, dobrze ocenianym odbiorcą, więc przejęcie ryzyka nie jest priorytetem, a zgodę sieci na przelew należności firma uzyskuje według procedury sieci,
- faktoring odwrotny na surowce – faktor płaci dostawcom surowców w ich terminie 14 dni, a firma spłaca faktora 60 dni później, gdy wpłyną pieniądze od sieci.
Faktoring faktur sprzedaży daje pieniądze z należności od sieci, a faktoring odwrotny opóźnia wydatki na surowce. Razem wyrównują cykl gotówki bez proszenia dostawców o dłuższe terminy.
Szukasz faktoringu dla firmy?
Opisz faktury i odbiorców – zapytanie trafi do firm faktoringowych, które finansują takie należności.
Rachunek kosztu
Pierwszy rachunek sprawdzisz w kalkulatorze kosztu faktoringu z danymi z przykładu. Drugi liczy się tym samym wzorem – wpisz 120 000 zł, 60 dni, zaliczkę 100%, prowizję 0,2% i oprocentowanie 9%.
Co zyskuje firma
Łączny koszt obu rozwiązań to w przykładzie ok. 6 988 zł miesięcznie. W zamian firma nie musi finansować z własnych środków ok. 46 dni między zakupem surowców a zapłatą od sieci, może płacić dostawcom terminowo (a czasem negocjować rabat za szybką zapłatę) i przyjmować większe zamówienia sieci w sezonie.
Ryzyka i na co uważać
- Jeden odbiorca Cała sprzedaż trafia do jednej sieci. Limit na tego odbiorcę decyduje o finansowaniu, a jego obniżenie dotknie całej firmy.
- Potrącenia sieci Sieci często potrącają z należności opłaty marketingowe, kary za braki w dostawach czy zwroty. Faktor finansuje kwotę, którą sieć faktycznie ma zapłacić, a różnice rozlicza z Tobą.
- Spłata faktoringu odwrotnego W faktoringu odwrotnym to Ty spłacasz faktora w ustalonym terminie, niezależnie od tego, czy sieć już zapłaciła. Opóźnienie sieci oznacza konieczność znalezienia pieniędzy z innego źródła.
- Sezon W sezonie zbiorów potrzebny limit faktoringu odwrotnego rośnie – ustal z faktorem limit sezonowy z wyprzedzeniem.
Specyfikę branży opisujemy na stronach faktoring w przetwórstwie spożywczym i faktoring w produkcji.
Czytaj dalej
Zobacz też
Faktoring odwrotny
Faktoring odwrotny: faktor płaci Twoim dostawcom, a Ty spłacasz go później.Przetwórstwo spożywcze
Faktoring dla przetwórców żywności: faktury za dostawy do sieci handlowych i hurtowni, terminy zapłaty za…Produkcja
Faktoring dla producentów: finansowanie faktur za dostawy dla odbiorców przemysłowych i sieci, sezonowość…Kalkulator kosztu faktoringu
Policz koszt faktoringu na swoich fakturach: zaliczkę, prowizję, odsetki za dni do terminu płatności, koszt w…
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy dostawcy surowców muszą zgodzić się na faktoring odwrotny?
Dostawcy otrzymują zapłatę od faktora, więc zwykle nie mają powodu do sprzeciwu. Faktor może jednak poprosić o ich dane i potwierdzenie faktur przed zapłatą.
Czy lepiej finansować tylko sprzedaż albo tylko zakupy?
To zależy od tego, gdzie powstaje luka. Jeśli dostawcy zgodzą się na dłuższe terminy, faktoring odwrotny może być zbędny.