Krótka odpowiedź
W faktoringu z regresem (niepełnym) faktor finansuje faktury, ale gdy odbiorca nie zapłaci, możesz musieć zwrócić zaliczkę. W faktoringu bez regresu (pełnym) faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy w przyznanym limicie, za co pobiera wyższą prowizję. Z regresem wystarcza przy sprawdzonych odbiorcach, bez regresu warto rozważyć przy dużej koncentracji sprzedaży lub odbiorcach o niepewnej kondycji.
Różnica
Na czym polega różnica
Regres to prawo faktora do żądania zwrotu wypłaconej zaliczki, gdy odbiorca nie zapłaci faktury. W faktoringu z regresem faktor finansuje fakturę, ale ryzyko niewypłacalności odbiorcy zostaje po Twojej stronie. Umowa określa, po ilu dniach od terminu płatności faktor może skorzystać z regresu.
W faktoringu bez regresu faktor, przyjmując fakturę w ramach limitu na odbiorcę, bierze na siebie skutki jego niewypłacalności. Nie przejmuje jednak ryzyka sporów: jeśli odbiorca nie płaci z powodu reklamacji albo podważa samą fakturę, faktor zwykle może żądać zwrotu.
Porównanie
Porównanie w tabeli
| Kryterium | Z regresem | Bez regresu |
|---|---|---|
| Ryzyko niewypłacalności odbiorcy | Twoje | faktora, w limicie na odbiorcę |
| Koszt | niższa prowizja | wyższa prowizja, czasem opłata za ocenę odbiorcy |
| Ocena odbiorców | mniej szczegółowa | dokładna, często z ubezpieczycielem |
| Limit na odbiorcę | zależy głównie od Twojej firmy i obrotu | zależy od kondycji każdego odbiorcy |
| Faktury z reklamacją lub sporem | zwrot zaliczki | zwrot zaliczki (spory są wyłączone z ochrony) |
| Wpływ na bilans | należność zwykle zostaje w ryzyku firmy | należność może przestać obciążać firmę – zapytaj księgowego |
Konkretny zakres ochrony, wyłączenia i terminy określa umowa. Z faktoringu bez regresu wyłączone mogą być np. faktury dla podmiotów powiązanych z Twoją firmą.
Szukasz faktoringu dla firmy?
Opisz faktury i odbiorców – zapytanie trafi do firm faktoringowych, które finansują takie należności.
Koszt
Ile kosztuje przejęcie ryzyka
Różnica w cenie wynika głównie z prowizji. Odsetki od zaliczki zależą od dni finansowania i oprocentowania, a te bywają podobne w obu wariantach.
Czy to dużo, zależy od tego, ile byś stracił, gdyby odbiorca nie zapłacił. Przy marży 10% strata na jednej niezapłaconej fakturze na 80 000 zł odpowiada zyskowi z mniej więcej dziesięciu podobnych sprzedaży. Własne warianty policzysz w kalkulatorze kosztu faktoringu.
Decyzja
Decyzja krok po kroku
- Sprawdź koncentrację sprzedaży Jeśli jeden lub dwaj odbiorcy dają większość przychodów, ich niewypłacalność zagroziłaby Twojej firmie. To mocny argument za faktoringem bez regresu.
- Oceń odbiorców Wieloletni kontrahenci, którzy płacą terminowo, to mniejsze ryzyko. Nowi odbiorcy, firmy w trudnej branży lub zagraniczni kontrahenci – większe.
- Policz koszt ochrony Porównaj różnicę w prowizji z możliwą stratą. Weź pod uwagę, że w faktoringu bez regresu limit na słabszego odbiorcę może być niski albo w ogóle nie zostanie przyznany.
- Sprawdź, czy masz już ochronę Jeśli masz polisę ubezpieczenia należności, faktoring z regresem może wystarczyć. Różnice opisuje porównanie faktoring czy ubezpieczenie należności.
- Przeczytaj wyłączenia Zapytaj, kiedy faktor może skorzystać z regresu mimo umowy bez regresu: przy sporach, opóźnionym zgłoszeniu zaległości, przekroczeniu limitu.
Istnieje też wariant pośredni, w którym faktor przejmuje tylko część ryzyka, np. do określonego procentu wartości faktury – to faktoring mieszany.
Czytaj dalej
Zobacz też
Faktoring czy kredyt obrotowy
Faktoring czy kredyt obrotowy: kogo ocenia bank, a kogo faktor, jak liczony jest koszt, jakie zabezpieczenia…
Faktoring czy ubezpieczenie
Faktoring daje gotówkę przed terminem płatności, a ubezpieczenie należności chroni przed niewypłacalnością odbiorcy.
Faktoring czy pożyczka
Faktoring czy pozabankowa pożyczka dla firm: na co przeznaczysz pieniądze, jak liczony jest koszt, kogo…
Bankowy czy pozabankowy
Faktoring w banku lub spółce z grupy bankowej a u niezależnego faktora: wymagania wobec firmy, zakres oferty…
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy w faktoringu z regresem faktor sam odzyskuje należność?
Zwykle najpierw monitoruje płatność i upomina odbiorcę. Jeśli to nie pomoże w terminie określonym w umowie, żąda zwrotu zaliczki od Ciebie, a dalsze dochodzenie należności zależy od ustaleń.
Czy mogę mieć część odbiorców z regresem, a część bez?
Wiele umów na to pozwala – limit bez regresu dotyczy odbiorców ocenionych przez faktora, a pozostali mogą być finansowani z regresem. Zapytaj o to w zapytaniu ofertowym.
Jaka jest podstawa prawna regresu?
Faktoring nie ma definicji w Kodeksie cywilnym, a regres wynika z umowy. Zgodnie z art. 516 Kodeksu cywilnego zbywca wierzytelności odpowiada za wypłacalność dłużnika w chwili przelewu tylko wtedy, gdy przyjął tę odpowiedzialność. Regres w faktoringu idzie dalej: to umowny obowiązek zwrotu zaliczki, gdy odbiorca nie zapłaci w czasie wskazanym w umowie – dlatego jego zakres opisuje umowa faktoringowa.