Software house z jednym klientem – wyliczenie kosztu i limitu
Software house fakturuje prawie całą pracę zespołu na jednego dużego klienta z terminem 60 dni. Pokazujemy, co się dzieje, gdy faktor przyzna na tego klienta mniejszy limit, niż wynoszą faktury.
Opracowanie: redakcja Nalevio · Aktualizacja:
Krótka odpowiedź
W przykładzie software house wystawia jednemu klientowi faktury za 120 000 zł miesięcznie z terminem 60 dni. Pełne finansowanie wymagałoby limitu ok. 201 205 zł, ale faktor przyznaje na tego klienta 150 000 zł – wystarcza to na ok. 75% faktur. Przy zaliczce 85%, prowizji 0,4% i oprocentowaniu 9% pełny obrót kosztowałby ok. 1 989 zł miesięcznie.
Sytuacja firmy
Spółka z o.o. zatrudnia kilkunastu programistów na kontraktach B2B i rozwija system dla jednego klienta – dużej firmy handlowej. Co miesiąc wystawia fakturę za czas pracy zespołu, ok. 120 000 zł (kwota do zapłaty przez klienta), z terminem płatności 60 dni. Klient płaci terminowo, ale programistom firma płaci co miesiąc, więc stale finansuje dwa miesiące pracy z własnych pieniędzy. Dane przykładowe.
Wybór rodzaju faktoringu i limit
Firma wybiera faktoring z regresem: klient jest dużą, dobrze ocenianą firmą, a faktoring z regresem jest tańszy. Umowa z klientem nie zawiera zakazu przelewu należności, więc faktor może działać w formie jawnej.
Problemem okazuje się limit. Faktor ustala osobny limit na każdego odbiorcę, a przy jednym kliencie to on decyduje o całym finansowaniu. Przy stałym obrocie firma potrzebuje limitu ok. 201 205 zł, a faktor – po ocenie klienta i udziału jednego odbiorcy w sprzedaży – przyznaje 150 000 zł. Zasady ustalania limitu opisujemy w artykule o limicie faktoringowym.
Szukasz faktoringu dla firmy?
Opisz faktury i odbiorców – zapytanie trafi do firm faktoringowych, które finansują takie należności.
Rachunek kosztu
Policz to samo w kalkulatorze kosztu faktoringu z danymi z przykładu, a potem wpisz 89 461 zł jako wartość faktur, by zobaczyć koszt przy przyznanym limicie.
Co zyskuje firma
Nawet przy niższym limicie firma otrzymuje co miesiąc ok. 76 000 zł zaliczek, zamiast czekać 60 dni na całą kwotę. To pokrywa większość wynagrodzeń zespołu w miesiącu wystawienia faktury. Po kilku miesiącach terminowych płatności klienta firma może wnioskować o podniesienie limitu na odbiorcę.
Ryzyka i na co uważać
- Koncentracja Przy faktoringu z regresem niewypłacalność jedynego klienta oznacza obowiązek zwrotu wszystkich zaliczek naraz. Warto zapytać o wersję bez regresu i porównać koszt.
- Akceptacja prac Faktura za usługi informatyczne bywa kwestionowana, gdy klient nie odebrał etapu. Faktor może wymagać protokołu odbioru albo potwierdzenia faktury przez klienta.
- Zmiana warunków klienta Wydłużenie terminu do 90 dni podniosłoby potrzebny limit i odsetki – przy tym samym limicie sfinansowana część faktur by spadła.
Więcej o tej sytuacji piszemy na stronie faktoring przy jednym dużym odbiorcy, a o specyfice branży – na stronie faktoring dla IT i software house.
Czytaj dalej
Zobacz też
Jeden duży odbiorca
Faktoring, gdy większość faktur trafia do jednego klienta: limit na odbiorcę, ryzyko koncentracji, zakaz…IT i software house
Faktoring dla firm IT i software house'ów: faktury za usługi programistyczne, akceptacja raportów prac, kilku…Limit faktoringowy
Czym jest limit faktoringowy: limit łączny i limity na odbiorców, jak policzyć potrzebny limit z obrotu i…Kalkulator kosztu faktoringu
Policz koszt faktoringu na swoich fakturach: zaliczkę, prowizję, odsetki za dni do terminu płatności, koszt w…
Pytania
Najczęstsze pytania
Czy limit na odbiorcę można podnieść?
Tak, ale to decyzja faktora po ponownej ocenie odbiorcy. Pomaga historia terminowych płatności i aktualne dane finansowe klienta.
Czy mogę finansować część faktur u innego faktora?
Teoretycznie tak, ale przy jednym odbiorcy dwóch faktorów rzadko się zgodzi, a umowa faktoringowa często obejmuje wszystkie należności od wskazanego odbiorcy. Sprawdź jej zakres przed podpisaniem.